云南民族大学2018年整体支出绩效自评报告

《云南省财政厅关于云南民族大学2018年部门预算的批复》（云财预﹝2018﹞33号）批复下达我校2018年收入、支出预算均为48,572.70万元。支出预算中：工资和福利支出27,802.24万元，商品和服务支出11,770.46万元，其他资本性支出9,000万元。

2018年整体支出绩效目标的完成率92%，较好的完成了年度确立的各项重点工作及目标，年度学校整体支出绩效自评结果为“良好”。具体情况如下：

一、学校基本情况

（一）学校概况

云南民族大学是一所培养各民族高级专门人才的综合性大学，是国家民族事务委员会、教育部与云南省人民政府共建的省属重点大学。

截至2018年12月31日，学校人员编制1,391人，实有1,360人，有离退休605人；设34个学院，开设102个本专科专业、32个研究生专业；在校学生29,927人，其中：少数民族学生占70％以上；有 4 个校区总占地 1293589.4 平方米，总建筑面积 774863 平方米，房屋面积总数579539.03平方米。固定资产净值184940.85万元。

根据党和国家对民族工作的总体布局和新形势下经济社会发展对民族高等院校人才培养的现实需求，学校现阶段本科人才培养的总体目标是：培养适应经济社会发展需要，具有维护民族团结进步事业的践行者、促进者、守护者责任意识，具备厚实的基础知识、较强实践能力及创新精神和适应能力，品德双修追求卓越、下得去用得上干得好的人才。

学校的办学特色是：民族性、边疆性、国际性。

培养层次包括：以本科教育为主体，发展研究生教育，拓展国际教育，创新发展民族预科、继续教育和专业培训教育。

服务面向：根植云南，面向全国，服务民族、服务边疆、服务国家战略和云南中心工作，辐射南亚和东南亚国家。

发展目标：实现从教学型大学向教学研究型大学的转变，在“双一流”背景下努力建成综合性的高水平民族大学、民族团结进步示范校和校风教风学风示范校。

（二）绩效目标设立及完成情况

2018年设立的主要绩效目标包括：

1.在校生规模达33000人，其中：中国籍在校生29000人、留学生4000人。2018年在校生规模35699人，其中：中国籍校生人数29913人；留学生人数5786人。

2.优化在校生培养层次结构，研究生与本科生比例达到1:10。2018年研究生与本科生比例为1:10。

3.学生就业率不低于90%。2018年就业率97.08%。

4.至少一项科研成果转化运用。2018年无科研成果转化运用。

5.至少获得国家科技奖、省级高等学校科学研究优秀成果奖3项。2018年获得省级高等学校科学研究优秀成果奖3项。

6.力争1-2个学科达到国内领先水平；新增1-2个硕士点学位授权学科。2018年学校民族学、社会学打到国内领先水平；新增11个硕士点学位授权学科.

7.至少1个本科专业通过国家权威机构专业认证，建成1门高质量的精品课程，编撰3部高质量的规划教材。2018年无本科专业通过国家权威机构专业认证；1个本科专业被评为国家高质量精品课程、24个专业被评为省部级高质量精品课程；完成3部高质量教材编撰。

8.进入省部级及以上高层次人才人选总量不低于专任教师的2%。2018年学校共25人进入省部级及以上高层次人才人选，占专任教师的2.04%。

9.办学经费不断增长，财经状况明显改善。2018年办学经费较2017年增加5.97%，财务状况有所好转。

10.加强留学生教育，完善留学生培养层次，扩大留学生招生规模。留学生培养层次涵盖本科、研究生；2018年在校留学生规模较2017年增长了28.79%；招收留学生国家从2017年的23国增长为2018年的33国。

11.学生对学校满意度测评成绩达到满意 ；教师对学校满意度测评成绩达到满意。2018年学校师生满意度测评均为满意，根据中国校友会网《中国大学评价报告》显示，学校综合排名已上升至169位。

（三）预算批复及决算情况

2018年收入预算48,572.70万元，其中：一般公共预算财政拨款44,976.46万元，其他收入1,718.34万元，上年结转1,877.90万元；支出预算48,572.70万元。本级财力安排的支出28,576.46万元，其中：基本支出28,076.46万元，项目支出500.00万元，财政专户管理的收入安排的支出16,400.00万元，其他收入安排的支出1,718.34万元。

2018年决算收入77,591.75万元，其中：一般公共预算财政拨款63,445.87万元，其他收入7,919.85万元，上年结转6,226.02万元；决算支出77,591.75万元，其中：基本支出36,285.67万元，项目支出39,277.4万元，项目支出结转2,028.68万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

学校2014年以来，以贯彻执行《预算法》，深化学校治理体系建设为契机，结合国务院深化预算体制改革措施要求稳步推进制度建设、全面预算管理信息系统建设、内部控制体系建设、政府会计制度改革等。制订、修订了《全面预算管理办法》、《经济活动内部控制制度》、《经济活动内部控制手册》、《财务信息公开管理办法》、《预算编制规程》等13项办法。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，10个二级指标，37个三级指标，具体详见附件。

（三）自评组织过程

成立绩效自评领导小组，由校长任组长、分管财务副校长任副组长，办公室、财务处、审计处、纪检监察处、资产处、教务处、研究生院等部门为小组成员，组织开展2018年学校绩效自评工作。

自评小组根据业务资料、财务资料，按照自评方案对履职效益或质量做出评判；对照评价指标体系与标准，通过分析年初设定的绩效目标完成情况及实施效果，对部门整体绩效情况进行综合性评判；分析存在的问题及下一步工作目标；形成评价结论并撰写自评报告。

（四）评价情况分析及综合评价结论

经过考核与评价，2018年较好的完成了年度确立重点工作及目标，履职产出和效果良好，社会满意度及师生满意度较高；从经济管理方面来看，有效的促进了预算配置科学性、执行有效性、管理规范性提升。2018年度学校整体支出绩效自评结果为“良好”。

三、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.绩效评价体系不够完善。

2.绩效评价操作性不足。部分绩效目标量化程度不够。绩效考核过程中无法科学、直观的体现目标完成情况。

3.绩效评价结果运用不足。

（二）整改情况

为落实政府会计制度改革目标，以及《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)等文件关于紧紧围绕提高财政资源配置效率，将绩效理念和管理方法融入预算编制、执行和监督全过程等要求。经研究，我校重点在年初项目绩效目标定量定性平衡设定、过程控制、评价、纠偏、评价结果运用等环节制定整改措施并组织实施，进一步完善符合学校预算实际的绩效管理制度，充分使用信息系统，确保工作质量和效果。具体措施和效果如下。

1.加大宣传，统一认识。学校高度重视，在中层干部大会、教职工大会以及报账员培训会等多次会议上强调绩效管理的重要性，确保将财税体制改革、全面实施预算绩效管理等要求、意义及措施等精神传达到位。切实增强事先有目标、事中有考核、事后有评价、评价有运用的绩效管理意识，提升学校绩效管理水平。

2.进一步完善绩效预算绩效管理体系，最大可能设置定量考核指标。建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架。构建定量和定性相结合的共性绩效指标框架，所有绩效目标编制必须细化、量化，确保绩效目标评价可以真实反映项目效益，突出结果导向，重点考核实绩，切实提升项目管理水平，提高资金使用效率。收入方面，重点关注收入结构、收入完成情况及效率、减收风险点；支出方面，重点关注预算资金配置效率、使用效益，特别是重大政策和项目实施效果。细化并明确每一个考核点。

3.配套出台预算绩效管理制度及管理办法。围绕预算管理的主要内容和环节，完善涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等各环节的管理流程，制定预算绩效管理制度和实施细则。

4.搭建绩效管理全程信息化管理平台。构建起以“预、核、决”为主体，“收费管理、人员支出管理、奖助学金发放管理”等多项功能并重的财务闭环管理系统。目前已逐步将预算绩效目标设定、中期评价、纠偏、绩效评级、结果运用等全过程融入信息化系统，切实提高绩效管理科学化水平及工作效率。

5.绩效自评结果应用。一是绩效评价结果作为下年安排云南民族大学整体支出资金的重要依据，为预算编制提供参考，其在绩效因素分配资金占比达将20%以上；二是利用绩效评价结果，促进学校各部门及学院增强责任和效益观念，提高资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题，督促落实整改措施，及时督促相关部门调整工作计划、绩效目标，加强项目财务管理，提高资金使用效益；通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，总结经验和教训，进一步改进工作。

（三）主要经验及做法

1.绩效目标设定深度融入学校事业发展。根据学校年度工作重点、重大事项及发展目标，设定涵盖经济效益、社会效益、可持续发展效益等多方面的整体支出绩效目标，避免绩效目标与学校事业发展目标“两张皮”的问题。

2.定员定额项目测算。学校从2016年开始推行预算编审体系改革，构建了预算基础信息库，其中包括了学生、职工实名信息，学费住宿费标准、资产、绿化面积及植被株数等测算基础，文件规定的提取比例，市场或公允价格、成本等，通过基础信息库及标准设定，自动生成定员定额测算项目预算数，提升了学校预算编审的科学性、合理性、准确性。2018年预算中共有43项支出是定员定额自动编制的，占下达预算金额的85.62%。

3.信息化水平较高。学校所有项目通过“全面预算管理系统”项目库申报，需按照产出、效益、满意度三类评价指标体系填报项目绩效目标表，目标需涵盖数量、质量、可持续性、社会效益等多方面评价标准，为后期绩效评价搭建了坚实的基础。

附件：云南民族大学整体支出绩效评价指标体系

                         云南民族大学

                        2019年5月17日