目录

第一部分  云南民族大学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  云南民族大学概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南民族大学是一所培养各民族高级专业人才的综合性大学，是教育部、国家民族事务委员会与云南省人民政府共建的省属重点大学。学校创建于1951年8月1日，原名云南民族学院，是中华人民共和国最早成立的民族高等院校之一，2003年4月更名为云南民族大学，至今已走过70年历程。

学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣新时代对高校发展提出的新要求，以加强党的全面领导为统领，深化学校内部治理体系和治理能力现代化，优化机构设置和职能职责，积极探索事业单位机构设置和人事总量管理模式，做到人岗相适、人事相宜、人尽其才、才尽其用，推进“双一流”建设，不断提高学校治理效能和人才培养质量，为边疆稳定、民族团结和社会进步做出积极贡献。

学校机构设置分为党政管理机构、教学科研机构、教学辅助机构、群团组织和附属机构、其他机构 5 类。各机构主要职能为：贯彻落实党和国家的路线方针政策，执行上级部门和学校党委、行政的指示、决定；负责制订本单位发展规划、工作计划、工作总结；负责制订、完善与本单位职责相关的规章制度并检查、督促、落实；负责本单位人员的考勤、考核、评优奖惩、晋升考核等有关工作；负责本单位网络安全与信息化工作的建设和管理；负责本单位的安全、保卫、保密及消防工作；负责本单位党的建设、意识形态、党风廉政建设、精神文明创建等工作；负责本单位员工的思想政治学习、岗位职业教育及能力培养工作；负责本单位各类档案的整理、归档与报送工作；完成上级部门及学校党委、行政交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年是“十四五”规划开局之年，是中国共产党建党100周年， 是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，是第二个百年奋斗目标的开局之年，同时，也是学校建校70周年。学校深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话及指示批示精神和中央民族工作会议精神、云南省委省政府关于教育的重大决策部署，紧紧围绕学校中心工作，统筹新冠肺炎疫情防控和学校改革发展，以政治建设为统领，加强党的全面领导，积极为党育人、为国育才，立足民族性、边疆性和国际性的办学定位，内涵发展持续提升，社会服务能力不断增强，文化传承亮点突出,保障服务提质增效。学校的全国排名连续7年攀升，党风廉政建设连续 7年被省委评为全省高校考核优秀单位。

强化办学特色：民族性、边疆性、国际性。层次类型：以本科教育为主体，发展研究生教育，拓展国际教育，创新发展民族预科、继续教育和专业培训教育。

服务面向：根植云南，面向全国，服务民族、服务边疆、服务国家战略和云南中心工作，辐射南亚和东南亚国家。

发展目标：实现从教学型大学向教学研究型大学的转变，在“双一流”背景下努力建成综合性的高水平民族大学、民族团结进步示范校和校风教风学风示范校。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南民族大学部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位0个，其他事业单位1个。为云南民族大学本级。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南民族大学部门2021年末实有人员编制1,438人。其中，事业编制1,438人；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员1,407人（含参公管理事业人员0人）。

离休人员31人。其中：离休31人，退休0人。

实有车辆编制32辆，在编实有车辆32辆。其中公务用车有19辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

2021年云南民族大学无国有资本运营预算收入和支出，故公开08表“国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表”为空。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南民族大学部门2021年度收入合计102,635.41万元。其中：财政拨款收入62,058.59万元，占总收入的60.47%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入27,271.09万元（含教育收费25,867.28万元），占总收入的26.57%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入13,305.73万元，占总收入的12.96%。较2020年收入减少了10.34%。具体原因为：

1.2021年财政拨款收入62,058.59万元，较2020年减少24.27%。其中政府性基金预算收入较2020年减少99.97%，主要原因为2020年收入中包含25000万元教育地方专项债券的政府性基金收入，2021年无此项收入，因此财政拨款收入较上年有所减少。

2. 2020年债务预算收入为9,971.8万元，2021年债务预算收入为8,794.1万元,较2020年债务预算收入规模缩减，原因是学校贯彻省委省政府关于全省公办高校化债工作的相关精神，优先化解高风险债务、加快化解国内银行贷款、合理控制存量债务规模。

3.事业预算收入主要是学费、住宿费和成人教育收费， 2018年收入16,400万元、2019年收入26,000万元、2020年收入191,26.80万元、2021年收入2,7271万元。由于学校招生规模逐年增长，收费制度日渐完善，学校清理了大量以前年度欠费，近四年来事业收入稳步增长。

4.其他预算收入呈现波动式的增长。2018年收入7,924.14万元、2019年收入1,423.62万元、2020年收入3,421.90万元、2021年收入4,511.60万元，主要增长原因为本级横向转拨财政款、非本级财政拨款收入、其他企业和单位拨付的活动专款增加。

二、支出决算情况说明

云南民族大学部门2021年度支出合计115,138.52万元。其中：基本支出49,930.81万元，占总支出的43.37%；项目支出65,207.72万元，占总支出的56.63%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增长10.02%。主要原因为：一是随着办学成本的提高，学校坚持保民生、保民生、包运转的原则，工资支出所有增长；二是债务清偿增长，按照学校制定的化债方案，积极化解高风险债务，合理控制存量债务规模；三是保障重点项目支出，如双一流建设专项工作经费、大型修缮等。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障云南民族大学正常运转的日常支出49,930.81万元，较2020年增长17.01%，主要原因为学校坚持保民生、保工资的原则，保障教职工工资发放，积极落实工资提标、公积金基数调标、科研绩效发放等政策。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出46,142.97万元，占基本支出的92.41%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,787.84万元，占基本支出的7.59%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障云南民族大学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出65,207.72万元，较2020年增长5.2%。主要原因为：

1.债务清偿增长

一方面，学校积极贯彻省委省政府关于全省公办高校化债工作相关精神及《云南省教育厅 云南省财政厅关于印发云南省公办高校新一轮债务化解方案的通知》要求，按照优先化解高风险债务、加快化解国内银行贷款、合理控制存量债务规模的化债原则，积极制定了《云南民族大学2021-2023年化债工作方案》2021年化债金额7,277万元。另一方面，学校严格控制国内银行贷款等存量债务规模，根据相关合同按时偿付日元贷款、政府专项债券本息。

2.加大生均教学投入，积极保障重大项目

严格按照财经政策法规合理安排预算执行，认真贯彻财政预算执行管理政策，2021年生均教学费用在考虑培养层次系数、学科类别系数的基础上，增加了一流学科专业、学科专业评价等级系数，故教学标准较上年提高；积极保障学校双一流建设专项工作经费、大型修缮等专项工作经费，集中财力保障各学院、部门围绕学校整体长远发展任务、重点工作目标、发展方向。

具体开展项目开支情况如下：一流、学科建设专项2,673.52万元、根据合同支付合作办学经费7,352.14万元，发放各类奖助学金9,613.21万元，基建工程及大型修缮8,942.36万元，民族大学科技楼专项8,650.25万元、疫情防控专项99.87万元，化债专项6,937万元，科研专项1,095.13万元，人才队伍建设专项1,749.29万元。2021年各项目工作有序开展，整体支出评价较好。学校2021年全国软科学学科排名中，民族学学科跃升至第十名，学校在中国校友会2021年排名跃升至135名，较2020年攀升32名。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南民族大学部门2021年度一般公共预算财政拨款支出62,050.59万元，占本年支出合计的53.89%，较上年增加8.89%。主要原因为学校新增工资支出和新进人员的工资支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出188.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%。主要用于承担专项工作的印刷费、专用材料费、劳务费、委托业务费等；

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  5.教育（类）支出57,242.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.25%。主要用于学校运行开支的工资、办公费、印刷费、离休费、办公设备购置、专用设备购置等；

  6.科学技术（类）支出296.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于学校承担科研项目办公费、差旅费、专用材料费和设备购置费等；

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  8.社会保障和就业（类）支出2,724.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于学校教职工的社会保障支出；

  9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  19.住房保障（类）支出1,600.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.58%。主要用于学校教职工的住房公积金支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南民族大学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为133.12万元，支出决算为31.15万元，完成预算的23.40%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为30.89万元，完成预算的38.40%；公务接待费支出决算为0.26万元，完成预算的0.49%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为学校实行开源节流方案，严格遵守中央八项规定及其实施细则精神，减少不必要的公务用车和公务接待开支；受新冠肺炎疫情影响，减少了大批公务接待，公务接待开支锐减。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少11.05万元，下降26.19%。其中：因公出国（境）费支出决算减少6.15万元，下降100.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少3.75万元，下降10.83%；公务接待费支出决算减少1.15万元，下降81.59%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：2021年学校全面落实开源节流方案，另一方面，国际新冠疫情形势不容乐观，学校取消出国组团。公务用车运行维护费较2020年减少11%，原因是2021年学校报废三辆公务用车，同时发布开源节流方案，缩减开支，公务用车费用削减。另一方面，公务用车相关费用支出严格单独列支，公务用车管理制度日益完善。公务接待较2020年减少81.59%，原因在于学校贯彻执行“三公”经费管理办法，遵守中央八项规定及其实施细则精神，严格控制公务接待的开支。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出30.89万元，占99.17%；公务接待费支出0.26万元，占0.83%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出30.89万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出30.89万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为19辆。主要用于学校行政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.26万元。其中：

国内接待费支出0.26万元（其中：共安排国内公务接待8批次，接待人次86人）。主要用于学校开展校际交流合作相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。受新冠肺炎疫情的影响，2021年，学校无外事接待和国（境）外接待费。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南民族大学为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，云南民族大学部门资产总额262，012.42万元，其中，流动资产37,903.31万元，固定资产194,166.75万元，对外投资及有价证券3,263.39万元，在建工程18,972.82万元，无形资产7,569.57万元，其他资产136.58万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少18,131.82万元，其中固定资产减少5,343.98万元。处置房屋建筑物(云南民族大学莲华校区人行天桥)，账面原值29.33万元；处置车辆3辆，账面原值101.74万元，取得资产处置收入0.24万元；出租房屋21,681.54平方米，账面原值7,901.88万元，实现资产使用收入550.38万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额4,137.01万元，其中：政府采购货物支出3,766.31万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出370.70万元。授予中小企业合同金额4137.01万元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

云南民族大学2021年整体支出绩效评价情况较好，通过开展财政支出绩效自评，坚持以绩效目标为导向，关注重点、热点、民生等项目资金使用情况，对项目目标实现程度、效益情况进行跟踪与监控，发现问题及时采取相应措施，保障绩效目标的如期实现，确保资金的最佳使用效益。通过绩效评价，一是使项目单位加强了对资金的管理，确保了资金安全；二是督促项目的实施，使资金尽快发挥了效益；三是查缺补漏，发现学校全面预算绩效管理中存在的问题，并提出切实可行的整改方案，保障全面㔍绩效管理的有效落实；四是绩效评价结果运用机制，将绩效评价结果与次年预算安排挂钩，引入“奖优罚劣”的预算分配机制，确保提高财务资源的有效配比。

项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款：财政拨款是各级财政部门按批准的预算，将财政资金拨给预算单位的过程。其资金来源一般为本级政府财政收入，一般用于公共事业（教育、卫生、交通、市政、科研、国家大中型建设项目等）的资金。

（二）事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

（三）经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：其他收入是指事业单位取得的除财政补助收入、上级补助收入、拨入专款、事业收入、经营收入、附属单位缴款以外的各项收入。包括投资收益、利息收入、损赠收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入。

（五）基本支出：基本支出指行政事业单位为维护正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，如基本工资、津贴、办公费、劳务费、交通费等。

（六）项目支出：项目支出是行政事业单位为完成特定的工作任务或发展目标，在基本的预算支出以外，专项资金安排的支出，包括财政专项资金以及各类横向科研课题经费。

（七）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险缴费。

（八）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）。

（九）对个人和家庭的补助：反映用于对个人和家庭的补助支出，主要包括：离退休费、抚恤金、医疗费、助学金、住房公积金等。

（十）债务利息支出：反映单位的债务和利息支出。

（十一）其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大修缮等的支出。